Можно продать квартиру подаренную по договору дарения

Содержание

Продажа подаренной квартиры, когда можно продать квартиру после дарения

Можно продать квартиру подаренную по договору дарения

» Купля-продажа квартиры » Продажа квартиры после дарения

7 112 просмотров

Дарение квартиры – это достаточно распространенная и стандартная процедура, в результате которой одаряемое лицо становится полноценным собственником жилья. Может ли новый владелец по собственному усмотрению продавать такую квартиру и когда именно появляется такое право – читайте в этой статье.

Можно ли продать дарственную квартиру

Можно, причем зачастую – без каких-либо ограничений. С точки зрения продажи жилья, абсолютно не важно, как именно владелец получил данную недвижимость в собственность. Как следствие, человек имеет право продать квартиру на общих основаниях, по абсолютно стандартной схеме. Однако тут есть и свои исключения.

Условия дарственной

Даритель может поставить определенные условия в дарственной, главное, чтобы они не предполагали ответной услуги или товара от одаряемого лица, иначе договор будет признан недействительным.

Тем не менее по условиям дарения квартиру может быть запрещено продавать на определенный срок.

Также нередко стороны договариваются так, что даритель хоть и отдает жилье новому собственнику, но сохраняет за собой право пожизненного проживания в этой квартире.

Если в квартире имеет право пожизненного проживания некое лицо, то ее все равно можно будет продать. Однако найти покупателя, который бы согласился купить недвижимость вместе с человеком, который там уже живет и которого не получится выселить – очень сложно.

Практически всегда дарственная на квартиру предполагает одного собственника. Если он состоит в браке, то подаренное жилье является его личной собственностью.

Супруга или супруг не могут на такую квартиру претендовать.

Однако если жилье оформлено на супружескую пару (добровольно или по условиям договора дарения), то для продажи необходимо получить нотариально заверенное согласие супруга/супруги.

Возможная отмена дарения

Еще одна возможная проблема для того, чтобы продать жилье – отмена дарения. Даритель имеет полное право расторгнуть дарственную по какой-то конкретной причине. При таких условиях собственник автоматически теряет право на жилье и обязан вернуть его обратно предыдущему владельцу.

Пример: Даритель может отменить договор дарения по причине того, что одаряемое лицо совершает действия, которые повредят подаренному имуществу, которое имеет для дарителя определенную ценность.

В данном случае предполагается, что одаряемое лицо продает квартиру и из-за этого, фактически, потеряет подаренный объект, который важен для дарителя (например, это фамильная квартира родителей, которая несколько поколений передается от родителей детям).

Если нет никаких ограничительных условий, то продать квартиру после дарения можно буквально в ту же минуту, когда будет оформлено право собственности на нового владельца. Никаких препятствий этому нет. Однако следует учитывать тот факт, что при настолько срочной продаже жилья придется заплатить налог. Впрочем, есть возможность этого и не делать.

Через сколько времени можно продавать квартиру после дарения, чтобы не платить налоги

Распоряжаться полученной в дар квартирой можно как угодно, но если не хочется платить налоги, придется подождать несколько лет:

  • Если жилье было подарено близкими родственниками – 3 года.
  • Если жилье было подарено любыми другими лицами – 5 лет.

В течение этого срока квартиру можно сдавать или просто пользоваться по собственному усмотрению. Если же продать жилье раньше указанного срока, то придется заплатить налог в размере 13% от суммы, превышающей 1 миллион рублей.

Пример: Одаряемое лицо получило в дар квартиру стоимостью 5 миллионов рублей. Сразу после оформления права собственности новый владелец решает продать это жилье за те же 5 миллионов. Если сделка будет заключена, то из нужно отнять из 5 миллионов 1 и заплатить налог в 13% от оставшихся 4-х миллионов: 520 тысяч рублей.

Сама процедура продажи такого жилья ничем не отличается от обычной сделки. Тот факт, что квартира была получена в дар в данном случае ни на что не влияет.

Порядок действий

  1. После подписания дарственной, оформить в Росреестре право собственности.
  2. Получить выписку из ЕГРН, с указанием нового собственника.
  3. Найти подходящего покупателя (можно это сделать самостоятельно или же обратиться к риэлторам).

  4. Подготовить и предоставить все необходимые документы.
  5. Вместе с потенциальным покупателем произвести осмотр квартиры.
  6. Подписать договор купли-продажи.
  7. Оформить право собственности на нового собственника.

  8. Подписать акт приема-передачи и расписку о получении средств за квартиру.

Документы

От покупателя квартиры нужно потребовать только паспорт, чтобы убедиться, что это действительно тот же самый человек, который подписывает договор купли-продажи. А вот продавец обязан предоставить значительно больше бумаг:

  • Паспорт продавца. Подтверждает тот факт, что собственник и подписан договора купли-продажи – одно и то же лицо.
  • Выписка из ЕГРН. Указывает на то, что данное лицо действительно является владельцем квартиры. Также в этом документе отображаются обременения, если они вообще есть.
  • Дарственная на квартиру. Показывает, на каком основании собственник стал владельцем этой квартиры. В некоторых случаях может быть важно для покупателя. Например, в случае с дарственной можно опасаться того, что даритель в любой момент может расторгнуть договор дарения. Как следствие, продавец потеряет права на квартиру и заключенный с ним договор купли-продажи станет недействительным.
  • Техпаспорт на квартиру. Этот документ позволяет определить, производилась ли перепланировка и были ли она узаконена.
  • Справка из управляющей компании. Показывает наличие или отсутствие долгов за коммунальные услуги.
  • Выписка из домовой книги. Показывает прописанных лиц. Важно для того, чтобы покупатель смог заранее потребовать выписать всех прописанных или подготовиться к тому, что их придется выписывать уже после оформления права собственности.
  • Отчет об оценке жилья. Необязательный документ. С его помощью покупатель и продавец смогут точно понять, сколько стоит данное жилье. Заказывает и оплачивает такой отчет обычно продавец, однако это может сделать и покупатель. Разумеется, по согласованию с продавцом, ведь оценщикам придется предоставлять доступ к квартире.
  • Договор с агентством недвижимости/риэлтором. Еще один необязательный документ. Обычно такой договор предоставлять покупателю не нужно, однако в нем могут фигурировать различные требования к сторонам сделки со стороны АН (агентства недвижимости). Например, запрет не общение покупателя и продавца без присутствия сотрудника агентства или тот факт, что услуги АН будут оплачиваться сторонами поровну.
  • Согласие супруги/супруга владельца на продажу квартиры. Если владелец состоит в браке и квартира по какой-либо причине является совместной собственностью супругов, то от второй половинки требуется согласие на продажу жилья. Этот документ оформляется официально и заверяется нотариусом. Без него супруг/супруга могут через суд доказать, что сделка недействительна. Как следствие, важно согласие в первую очередь именно для покупателя.
  • Разрешение от органов опеки на продажу жилья. Этот документ актуален только в том случае, если одним из собственников продаваемого жилья является несовершеннолетнее лицо. При таких условиях и без данного разрешения продать квартиру не получится.

В отдельных ситуациях могут потребоваться и другие дополнительные документы.

Помимо всего прочего, стороны будут обязаны составить и подписать договор купли-продажи (и его предварительную версию, если это требуется). Этот документ должен включать в себя все, о чем покупатель и продавец договорились друг с другом.

Следует отметить, что сам факт того, что новый собственник получил квартиру в дар в договоре указывать не нужно. Однако при необходимости этот документ может включать в себя всевозможные отлагательные и обычные условия, порядок расчетов, осмотра квартиры, особенности подписания документов, оформления права собственности и так далее.

Договор купли-продажи не требует обязательного нотариального заверения, однако требует обязательной государственной регистрации. Таким образом, можно избежать обращения к нотариусу, чтобы сократить расходы. В то же время заверенный договор – это более надежный и качественный документ, оспорить который будет существенно сложнее, чем незаверенный.

Отметим и тот факт, что договор фактически указывает намерения сторон: купить и продать квартиру. А вот сам факт совершения той или иной операции требует дополнительных документов.

При осмотре квартиры, особенно в том случае, если она продается вместе с мебелью/техникой, сторонам рекомендуется составить опись имущества. В противном случае может оказаться, что на момент покупки части мебели не хватает, а покупатель уже на нее рассчитывал (и именно поэтому согласился переплатить).

Также важную роль играет акт-приема передачи, который указывает на тот факт, что продавец передал покупателю квартиру в собственность и расписка в получении денег, которая составляется продавцом и передается покупателю. Этот документ указывает на то, что покупатель полностью расплатился за квартиру, выполнив свою часть договоренностей и у продавца к нему претензий нет.

Расходы

При определенных условиях, продавец вообще не будет ни за что платить (кроме налогов, если это актуально). Покупатель же, в свою очередь, платит только госпошлину за регистрацию права собственности. Однако помимо этого, в зависимости от требований и запросов сторон, могут возникать и дополнительные траты:

Тип расходовСумма
Регистрация права собственности после оформления дарственной2000 рублей за каждого нового владельца
Услуги агентства недвижимостиОколо 2-5% от стоимости квартиры
Услуги оценочной компанииОколо 5-10 тысяч рублей
Услуги нотариуса по заверению документовОт 2 тысяч и выше, зависит от того, что и в каких количествах нужно заверять
Получение свежей выписки из ЕГРН350 рублей
Переоформление техпаспортаОколо 10-20 тысяч рублей

Сроки

Очень многое зависит от того, насколько стороны заинтересованы в том, чтобы быстро закрыть сделку. При условии, что все документы готовы, можно справится буквально за 1 день. На практике, процедура купли-продажи, включая сюда поиск покупателя, предварительные переговоры, подготовку документов и так далее, отнимает около 1-3 месяцев.

Процедура купли-продажи квартиры сложна вне зависимости от того, была ли квартира получена в дар или нет. На бесплатной консультации опытные юристы расскажут о потенциальных проблемах и подводных камнях. Они же могут сопровождать всю сделку, от начала и до конца, указывая на актуальные именно для данных условий спорные вопросы.

Для вас работают БЕСПЛАТНЫЕ КОНСУЛЬТАЦИИ! Если вы хотите решить именно вашу проблему, тогда:

  • опишите вашу ситуацию юристу в онлайн чат;
  • напишите вопрос в форме ниже;
  • позвоните +7(499)369-98-20 – Москва и Московская область
  • позвоните +7(812)926-06-15 – Санкт-Петербург и область

Источник: https://ros-nasledstvo.ru/prodazha-kvartiry-posle-dareniya/

Налог при продаже подаренной квартиры. Когда можно продать квартиру после дарения без налога?

Можно продать квартиру подаренную по договору дарения

Через некоторое время после получения квартиры в дар, у Вас может возникнуть необходимость ее продать. Появится ли обязанность заплатить налог при продаже подаренной квартиры? Когда можно продать квартиру после дарения без налога? Важен ли тот факт, что дарственная была заключена с близким родственником?  В статье расскажем о налогообложении при продаже подаренной квартиры.

Надо ли платить налог при продаже подаренной квартиры?

Доход от продажи недвижимости, в том числе от продажи квартиры после дарения, по общему правилу подлежит налогообложению. Какой налог при продаже подаренной квартиры или ее доли? Рассматриваемый доход облагается налогом на доходы физических лиц (НДФЛ).

Но если продается квартира или ее доля, находившаяся в собственности более минимального срока владения, физические лица освобождаются от уплаты налога с продажи подаренной квартиры.

Когда можно продать квартиру после дарения без налога?

Обратимся к закону, чтобы выяснить, через сколько можно продать квартиру после дарения (без уплаты НДФЛ). По данному вопросу в статье 217.1 Налогового кодекса РФ указано следующее:

«Если иное не установлено настоящей статьей, доходы, получаемые налогоплательщиком от продажи объекта недвижимого имущества, освобождаются от налогообложения при условии, что такой объект находился в собственности налогоплательщика в течение минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества и более».

Какой минимальный предельный срок владения квартирой после дарения в целях налогообложения установлен в законе?

Согласно пункту 3 статьи 217.1 НК РФ минимальный предельный срок владения составляет три года для квартиры (или ее доли), право собственности на которую было получено налогоплательщиком по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации.

В остальных случаях, минимальный предельный срок владения квартирой составляет пять лет.

Отметим, что указанные нормы действуют для квартир, приобретенных по договору дарения с 1 января 2016 года.

Если квартира была подарена до 1 января 2016 года, то по вопросу налогообложения при продаже квартиры после дарения необходимо обратиться к действующему до указанной даты пункту 17.

1 статьи 217 НК РФ, согласно которому не подлежат налогообложению доходы от продажи квартир, находившихся в собственности налогоплательщика три года и более.

Итак, для ответа на вопрос «когда можно продать квартиру после дарения, чтобы не платить налог» необходимо знать:

  • время нахождения квартиры в собственности,
  • когда была подарена квартира (до 1 января 2016 года или после),
  • кем была подарена недвижимость: близким родственником (членом семьи) или нет.

Срок владения квартирой при дарении начинает исчисляться с даты государственной регистрации права собственности и внесения соответствующей записи в ЕГРП.

Субъекты РФ законом могут уменьшить установленный Налоговым кодексом РФ пятилетний срок владения недвижимостью.

Продажа подаренной квартиры от близкого родственника

При дарении квартиры между близкими родственниками, одаряемый освобождается от уплаты налога. Выясним, платится ли налог при продаже подаренной квартиры, если ее Вам подарил близкий родственник или член семьи. Если Вы владели недвижимостью:

  • более 3 лет, то НДФЛ при продаже подаренной квартиры не уплачивается, подавать декларацию тоже не нужно;
  • менее 3 лет, то налог с продажи квартиры, полученной по дарению от близкого родственника, придется заплатить государству.

Пример.

Сын получил по дарственной от отца квартиру. Через 2 года он решил ее продать и приобрести новую. Чтобы продать квартиру после дарения без налога, сын принимает решение дождаться окончания трехлетнего срока с даты приобретения квартиры в собственность.

Продажа квартиры после дарения от не родственника

Если квартиру Вам подарил не родственник, чужое лицо, друг, дальний родственник или родственник, который не является близким, то Вы обязаны были заплатить налог при дарении квартиры. Определим, когда можно продать подаренную квартиру без налога. Итак, если квартира была подарена после 1 января 2016 года и Вы владели недвижимым имуществом:

  • более 5 лет, то налог при продаже квартиры после дарения не платится,
  • менее 5 лет, то Вам придется заплатить налог с продажи подаренной квартиры.

Но если квартира по дарственной была передана Вам до 1 января 2016 года, то Вы освобождаетесь от уплаты налога, если на момент продажи квартира находилась в Вашей собственности более трех лет. Подавать декларацию подавать в этом случае не нужно (Письмо ФНС России от 06.04.2012 N ЕД-3-3/1166@).

Пример

Дядя подарил своему племяннику квартиру в 2016, но племяннику через три года понадобились деньги, и он решает продать подаренную недвижимость. В этом случае племянник заплатит налог и при дарении квартиры и при ее продаже.

Лицо, получившее квартиру по договору дарения, вправе распоряжаться им по своему усмотрению, в том числе продать

Продажа подаренной квартиры (в собственности менее 3 лет)

Если Вы продаете полученную по дарственной квартиру и после дарения прошло менее 3 лет, то Вам необходимо будет заплатить подоходный налог.

Налог с продажи подаренной квартиры (более 3 лет в собственности)

В случае, когда Вы получили квартиру (или ее долю) от близкого родственника/члена семьи и владели ею более 3 лет, то Вам не нужно платить подоходный налог при продаже квартиры.

Однако следует помнить, что от уплаты налога с продажи квартиры, полученной позже 1 января 2016 года по дарственной от неблизкого родственника или не родственника, Вы освободитесь только по прошествии пяти лет с даты оформления права собственности на недвижимость. Если же квартира была подарена указанными лицами до 1 января 2016 года, то уже через три года ее можно продавать без уплаты налога.

Размер налога с продажи подаренной квартиры

Итак, если квартира продана ранее минимального предельного срока, то доход от  продажи облагается налогом на доходы физических лиц в установленном порядке. Налоговая ставка составляет

  • для резидентов – 13%,
  • для нерезидентов — 30%.

Для расчета налога при продаже квартиры после дарения применяется пункт 5 статьи 217.1 НК РФ (с 1 января 2020 года – статья 214.10 НК РФ), определяющий какая стоимость квартиры учитывается в целях налогообложения.

Также налоговым резидентам РФ при определении налоговой базы по НДФЛ при продаже подаренной квартиры:

  • можно воспользоваться правом на получение имущественного налогового вычета в размере 1 млн рублей;
  • или можно уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением квартиры (например, на сумму уплаченного налога при дарении квартиры (или ее доли) не родственнику).

Из статьи Вы узнали, когда можно продать квартиру после дарения без налога. При определении минимального срока владения квартирой необходимо учитывать, кто являлся дарителем по дарственной. Вам не нужно платить налог при продаже подаренной квартиры, если квартира была подарена близким родственником более 3 лет назад.

Источник: https://just-ice.info/2019/07/18/nalog-prodazha-kvartiri-darenie/

Квартира по дарственной – можно ли ее продать?

Можно продать квартиру подаренную по договору дарения

Передача недвижимого имущества по дарственной считается одним из наиболее распространенных способов отчуждения собственности.

Одаряемый может использовать в своих интересах и управлять квартирой на собственное усмотрение, в связи с этим возникает закономерный вопрос – можно ли продать дарственную квартиру? Как передарить или оставить в наследство принятое в дар имущество? Рассмотрим особенности совершения сделки купли-продажи полученной в дар недвижимости.

Через какое время можно продавать квартиру после дарения?

Под дарением подразумевается соглашение отчуждения собственности на бескорыстной основе от дарителя к одаряемому лицу. Она происходит в два этапа:

  1. Составление договора.
  2. Регистрация сделки в Росреестре.

После прохождения регистрационной процедуры и получения нотариально заверенного документа, свидетельствующего о переходе права собственности на подаренную квартиру, одаряемое лицо имеет полное право распоряжаться уже своей недвижимостью на личное усмотрение, в том числе и продавать ее.

Это влечет к возникновению вопроса – когда можно продавать квартиру после дарения? Ответ прост – продать обретенную в дар квартиру разрешается в любой момент после получения на руки документа, удостоверяющего право собственности.

Внимание! При продаже недвижимости, находящейся в долевой собственности, потребуется письменное согласие всех домовладельцев. Собственники имеют первоочередное право выкупа квартиры, при этом ее цена не может быть выше или ниже, чем для других претендентов.

Для произведения соглашения купли-продажи квартиры после получения ее в дар следует пройти несколько этапов, первым из которых станет сбор пакета требуемых документов. Первоочередными бумагами считаются:

  • гражданский паспорт продавца и других собственников (в случае долевой собственности);
  • свидетельство о праве собственности на жилье, подлежащее продаже;
  • техническая документация – кадастровый паспорт, инвентаризационная справка, акт, свидетельствующий отсутствие задолженности по бытовому обслуживанию, документ о перепланировке жилплощади (если такая совершалась);
  • выдержка из домовой книги или паспортного стола о проживающих и прописанных лицах;
  • акт оценочной стоимости;
  • письменное согласие супруга, органов попечительства на продажу;
  • бланк сделки купли-продажи, составленный в трех копиях;
  • квитанция об оплате госпошлины за произведения действий по регистрации.

Помимо оригиналов всех указанных справок и выписок потребуется предоставить их копии.

Важно! В перечне обязательных документов нет соглашения о дарственной на жилье, так как после вступления в права собственности, способ получения квартиры в пользование не имеет значения.

После сбора требуемых бумаг можно переходить к осуществлению соглашения купли-продажи. Оно происходит в несколько этапов:

  1. Подготовка недвижимости – включает погашение долгов, выписку прописанных лиц, избавление от залогов.
  2. Подтверждение покупающим соответствия заявленных характеристик на жилплощадь.
  3. Составление и подписание договора с личным участием обеих сторон в обязательном порядке.
  4. Процедура нотариального засвидетельствования соглашения.
  5. Регистрация соглашения в органах Росреестра.
  6. Покрытие госпошлины и налогов в размере 2000 рублей, налоговая декларация и квитанция об оплате которых приобщается к пакету документов.
  7. Процедура оформления уполномоченным представителем федеральной службы государственной регистрации, процесс которой проходит в срок до 15 дней.

Внимание! Бланк договора купли-продажи можно скачать в интернете и заполнить его самостоятельно или обратившись в нотариальную контору за составлением договора с внесением индивидуальных поправок или дополнительных пунктов.

Осуществление сделки продажи недвижимости облагается налогом на доходы физических лиц (НДФЛ) или в простонародье – подоходным налогом, ставка которого составляет 13% с граждан, зарегистрированных в РФ и полностью подчиняющихся ее порядку, и 30% с граждан, действующих в РФ, но зарегистрированных и проживающих в другом государстве.

Действующая налоговая ставка относится к лицам, желающим продать подаренную квартиру ранее, чем через 5 лет после ее получения (при оформлении дарственной на неблизкого родственника или постороннего человека) или через 3 года (при оформлении дарственной на близкого родственника).

К близким родственниками согласно ГК РФ относятся:

  • дети, родители;
  • внуки, бабушки, дедушки;
  • братья, сестры;
  • муж (жена).

Обязательства по уплате НДФЛ накладываются на продающую сторону. При продаже доли квартиры налог на физических лиц уплачивается независимо от того, сколько лет в пользовании она находилась.

Важно! При продаже дарственной квартиры позже трехлетнего (пятилетнего) срока подоходный налог не исчисляется.

Существуют обстоятельства, при которых новоиспеченный владелец квартиры в срочном порядке хочет продать собственность. Если эти обстоятельства возникают ранее, чем исполнилось 3 года с момента дарения жилплощади, то НДФЛ придется оплачивать независимо от родства дарственных сторон.

При условии, если дарителем выступало постороннее лицо, а одаряемый решает продать квартиру ранее истечения срока в 5 лет, он должен будет выплатить госпошлину в двойном размере – на дарение и в связи с договором купли-продажи.

Внимание! Органами местного самоуправления разрешено снижение срока владения имуществом до его отчуждения. Это говорит о том, что в каждом регионе России эти сроки могут разниться, однако, не превышать всероссийские нормы.

В 2015 году было принято постановление, согласно которому с 1 января 2016 года от уплаты налогов при передаче недвижимости по договору купли-продажи освобождаются те лица, в собственности которых квартира находилась более 5 лет. Ранее этот срок составлял 3 года. Существуют категории лиц, для которых трехлетний срок остался прежним – это близкие родственники.

По истечению прописанного законодательством срока, процедура продажи квартиры осуществляется на общих правах без дополнительных затрат на выплату госпошлин.

Можно ли передарить квартиру?

Законодательно регламентированный порядок передачи недвижимости одаряемому обязывает его обрести право собственности путем прохождения регистрации в органах Росреестра.

Получив на руки документ, подтверждающий переход имущества во владения нового хозяина, собственник получает свободу в осуществлении любых действий, связанных с жилплощадью, в том числе и возможности дарения.

Самостоятельная продажа квартиры: пошаговая инструкция

До момента регистрации передарить квартиру будет невозможно, так как дарственная будет считаться недействительной.

Передача по наследству подаренного имущества

Полученную в дар квартиру также можно оставить в наследство при условии, что учтены все заявленные правовые меры принятия недвижимости в дар, в первую очередь – государственная регистрация права собственности. При этом процедура наследования подаренного имущества ничем не отличается от стандартной.

Важно! При наследовании собственности договор дарственной станет неоспоримым правовым основанием для ее получения.

Некоторые лица останавливаются перед осуществлением отчуждения подаренного имущества по договору купли-продажи по причине того, что даритель на момент оформления сделки жив, считая, что производить такие манипуляции возможно только лишь после его смерти. Это является огромным заблуждением.

Внимание! Следует не путать дарственную с отложенным завещанием, при котором совершать любые сделки, связанные с передачей имущества третьим лицам невозможно до момента смерти владельца собственности и вступления в права наследования.

После процесса принятия в дар квартиры (с обязательной регистрацией прав), одариваемый становится полноправным собственником и имеет возможность распоряжаться жильем независимо от того, жив или мертв даритель.

Важно! Бывший владелец не может запретить или препятствовать новому собственнику распоряжаться переданным жильем.

Ознакомившись с информацией, представленной в статье, каждый для себя сможет решить, как распорядиться с квартирой, если есть дарственная, стоит ли выжидать для этого определенный срок или продать, подарить, обменять или произвести другие процедуры с ней в кротчайшие сроки. Зная все правовые аспекты решения вопроса, невозможно стать обманутым.

бесплатно

Источник: https://yuristproffi.ru/nedvizhimost/mozhno-li-prodat-darstvennuyu-kvartiru.html

Продажа квартиры после дарения

Можно продать квартиру подаренную по договору дарения

Законодательство не запрещает продавать подаренную квартиру. Сделать это можно почти сразу после дарения, то есть регистрации права собственности на недвижимость. Продажа подаренной квартиры ничем не отличается от продажи имущества, полученного любым другим способом, и реализуется по общим правилам.

Недвижимость можно продать без налогов, когда она была во владении продавца больше установленного минимального срока.

Если квартира, полученная в дар от родственника, находилась в собственности менее 3 лет, то продавец обязан уплатить налог в размере 13% от ее стоимости.

Если же ее подарил кто-то другой, то минимальный срок владения составит 5 лет.

Можно ли продать подаренную квартиру

С момента государственной регистрации прав на недвижимость по договору дарения одаряемый становится ее полноправным владельцем, он вправе распоряжаться ей по своему усмотрению. Действующее законодательство не предъявляет ограничений к продаже подаренной квартиры, такие сделки регулируются общими правилами купли-продажи недвижимости.

Подаренная квартира поступает в личную собственность того, кому она была подарена. Даже если одаряемый состоял в этот момент в браке, его супруг не может претендовать на часть подаренного жилья при разделе имущества, потому что оно не включается в состав совместно нажитого.

Важно

В случае, если дарственная на квартиру была оспорена и дарение было отменено, то прекращают действовать и все последовавшие сделки, в том числе и продажа. Продавец в такой ситуации обязан возместить покупателю все убытки.

Сложнее дело обстоит с квартирой, подаренной ребенку.

Согласно Гражданскому кодексу РФ, дети не вправе совершать куплю-продажу недвижимости самостоятельно. За малолетних детей (до 14 лет) такие сделки заключают родители, несовершеннолетние подписывают договор сами, но только с письменного разрешения родителей.

В обоих случаях для отчуждения квартиры придется получить согласие органов опеки.

Такое же согласие потребуется при продаже квартиры, подаренной ограниченно дееспособному или недееспособному гражданину. Такое лицо не может продавать свое жилье, вместо него это делает попечитель или опекун.

Через сколько можно продать квартиру после дарения

Дарственная предполагает безвозмездную передачу имущества. После осуществления сделки все права на подаренную квартиру переходят к одаряемому.

Однако продать квартиру сразу после дарения не получится, сначала потребуется зарегистрировать переход права на нее в Росреестре. Срок государственной регистрации составит до 9 рабочих дней с момента принятия заявления.

После этого одаряемый становится законным владельцем квартиры и имеет полное право распоряжаться ей по своему усмотрению.

При этом от дарителя ничего не зависит. Договор дарения не может содержать условие о том, что квартира переходит лишь после его смерти или иные условия, ограничивающие свободу одаряемого в распоряжении своим жильем.

Единственное, что может остановить от продажи сразу после дарения, — налог, который не нужно выплачивать, владея квартирой больше определенного срока.

Каких-либо других ограничений или отсрочек в законодательстве также не установлено. С момента получения выписки из ЕГРН, свидетельствующей о регистрации права на квартиру, одаряемый может продать недвижимость в любой момент.

Нужно ли платить налог при продаже квартиры полученной по дарственной

Исходя из пп. 5 п. 1 ст. 208 Налогового кодекса РФ продажа недвижимости — это сделка, доход от которой облагается налогом на доходы физических лиц (НДФЛ), если квартира принадлежала продавцу меньше установленного минимального срока. Налоговая ставка установлена в размере 13%.

Согласно ст. 220, продавец имеет возможность уменьшения налогооблагаемых доходов, т.е. доходов, из которых исчисляется налог, — имущественный налоговый вычет. Он предоставляется в размере дохода, полученного от продажи квартиры, но не больше 1 млн руб.

Пример: Гражданин Иванов в 2019 году продал квартиру, которую ему подарили в 2017, за 3 млн руб. Налог, который он обязан уплатить, составит: (3 млн — 1 млн) × 13% = 260 тыс. руб.

В соответствии с пп. 2 п. 1 и пунктами 2 и 3 ст. 228 НК продавец самостоятельно исчисляет подлежащий уплате налог и подает в органы налоговой службы заполненную декларацию по форме 3-НДФЛ.

Фото pixabay.com

Если стоимость квартиры по договору купли-продажи меньше, чем 70% от кадастровой стоимости, установленной в год, в который продавец зарегистрировал право на нее, то доход от продажи принимается равным 70% от кадастровой стоимости в год регистрации сделки в Росреестре.

Пример: Смирнов К. А. продал квартиру, принадлежавшую ему с 2016 года, за 2,5 млн руб. В 2016 году кадастровая стоимость квартиры составляла 4 млн руб., а в 2019 — 4,2 млн руб.

Цена квартиры по договору продажи меньше, чем 4000000 × 70% = 2,8 млн руб.

, поэтому налог будет исчисляться из кадастровой стоимости на 2019 год, умноженной на понижающий коэффициент 0,7, и составит (4200000 × 70%) × 13% = 382300 руб.

Продажа подаренной квартиры от близкого родственника: особенности

В общем случае, минимальный срок владения недвижимостью для ее продажи без уплаты налога составляет 5 лет. Однако, если продавец получил квартиру по договору дарения от близкого родственника, этот срок уменьшается до 3 лет.

Важно

Государство не взимает налог при получении квартиры в дар от члена семьи или близкого родственника.

Однако продажа такого жилья от налогообложения освобождается только после того, как оно пробыло в собственности одаряемого минимальный срок.

В ином случае одаряемому придется заплатить НДФЛ в размере 13% от стоимости квартиры.

К членам семьи и близким родственникам законодательство относит:

  • супругов;
  • родителей, в том числе усыновителей;
  • детей, как родных, так и усыновленных;
  • братьев и сестер;
  • дедушек и бабушек;
  • внуков и внучек.

Когда можно продать квартиру после дарения без налога

В силу п. 2 ст. 217.1 НК от налогообложения освобождается доход от продажи квартиры, находящейся в собственности больше минимального срока. Он может составлять 3 года или 5 лет в зависимости от того, как продавец получил недвижимость.

Минимальный предельный срок установлен в размере 3 лет, если недвижимость была приобретена в результате:

  • дарения от близкого родственника (или получена по наследству);
  • приватизации;
  • передачи по договору ренты.

В остальных случаях минимальный срок владения квартирой, приобретенной с 1 января 2016, для продажи ее без налогов составляет 5 лет. Недвижимость, полученная до 2016 года, должна находится в собственности 3 года.

К сведению

В феврале 2019 года Владимир Путин по итогам форума организации «Деловая Россия» поручил разработать поправки в законодательство, снижающие минимальный срок владения до 3 лет, если продается единственное жилье. В марте Минфин заявил о начале исполнения поручения президента.

Согласно п. 6 ст. 217.1 НК РФ, регионы могут уменьшать минимальный срок вплоть до нуля. Например, в Ставропольском крае 9 марта 2016 года был принят закон, сокращающий его до 3 лет.

Как продать подаренную квартиру: инструкция

Продажа подаренной квартиры ничем не отличается от обычной купли-продажи недвижимости и регулируется главой 30 Гражданского кодекса.

Инструкция по продаже подаренной квартиры:

  1. Подготовить документы, необходимые для продажи: дарственная, на основании которой, продавец владеет жильем, согласие третьих лиц, если оно требуется по закону и т.п.
  2. Найти покупателя. Это можно сделать как самому, так при помощи риелторов. При продаже доли в общем имуществе его совладельцы имеют преимущественное право, т.е., продавая свою долю, необходимо предложить ее выкупить другим собственникам квартиры.
  3. Договориться об условиях продажи — каким образом и в какой срок будут выплачены деньги, когда состоится осмотр квартиры и подписание передаточного акта и т.п.
  4. Составить предварительный договор, если стороны условились совершить сделку в будущем с указанием точной даты или срока оформления основного договора.
  5. Составить договор купли-продажи. К нему обязательно прикладывается акт приема-передачи квартиры.
  6. Заверить сделку в нотариальной конторе по желанию участников или, если это требуется по закону. Например, продажа доли в квартире должна быть удостоверена нотариусом.
  7. Зарегистрировать переход права собственности на квартиру в Росреестре, после чего покупатель станет полноправным хозяином купленного имущества.
  8. Уплатить налоги, если продажа квартиры подлежит обложению. Налог в 2019 году составляет 13% от стоимости сделки.

У вас остались вопросы?

3 важные причины воспользоваться помощью юриста прямо сейчас

Быстро

Оперативный ответ на все ваши вопросы!

Качественно

Ваша проблема не останется без внимания!

Достоверно

С вами общаются практикующие юристы!

Схема нашей работы

Вопрос

Вы задаете вопросы дежурному юристу.

Юрист

Юрист анализирует ваш вопрос.

Связь

Юрист связывается с вами.

Вопрос

Вы задаете вопросы дежурному юристу.

Юрист

Юрист анализирует ваш вопрос.

Связь

Юрист связывается с вами.

Наши преимущества

Вы быстро получите ответ на свой вопрос

Средняя скорость ответа

Количество консультаций за сегодня

Количество консультаций всего

Задайте свой вопрос юристу!

Источник: http://dogovor-darenija.ru/chto-darit/nedvizhimost/prodazha-podarennoj-kvartiry/

Продажа подаренного имущества (квартиры, автомобиля): налог с продажи, порядок и особенности сделки

Можно продать квартиру подаренную по договору дарения

Продажа подаренного имущества осуществляется с учетом норм гл. 30 ГК РФ и иных законодательных актов. Продавцу придется платить НДФЛ, в некоторых случаях он перечисляется дважды. Рассмотрим особенности продажи подарков в виде недвижимости или транспортных средств, а также тонкости составления договора, требуемые документы, налогообложение и способы уменьшения НДФЛ.

Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 (800) 333-05-49 Бесплатный звонок для всей России.

Можно ли продать подаренное имущество?

Продать подаренное имущество можно. Согласно ст. 572 ГК РФ, в сделке участвуют две стороны – даритель и одаряемый.

Обычно дарится недвижимость, транспортные средства, деньги, паи, акции, бытовая техника, электроника, ювелирные изделия и другие ценные вещи.

После получения по договору дарения (далее – ДД) они переходят в собственность к одаряемому, который вправе распоряжаться подарком по своему усмотрению.

Важно! Даритель не может ограничивать право одаряемого распоряжаться подарком: продавать, дарить, менять. Такой договор по закону считается ничтожным.

Дарение совершается безвозмездно. Момент возникновения права собственности зависит от типа договора:

  1. Устный. Актуален для денег, мелких подарков. Одаряемый становится собственником с момента получения подарка, ключей или правоустанавливающих документов.
  2. Письменный реальный. Письменная форма обязательна при отчуждении недвижимости, дарении подарка стоимостью свыше 3 000 руб. от юридического лица. Право собственности возникает после подписания дарственной сторонами, в случае с недвижимостью – с момента госрегистрации в Росреестре.
  3. Письменный консенсуальный (договор обещания дарения). Дата начала исполнения устанавливается дарителем, может быть приурочена к определенному событию. Право собственности устанавливается в момент получения подарка или регистрации в Росреестре. Продать подарок может только после этого.

Ниже рассмотрим особенности продажи детально.

Продажа квартиры после дарения

Особенности купли-продажи регламентируются гл. 30 ГК РФ. Оформив квартиру в собственность, владелец-одаряемый вправе сразу продать ее любому человеку. Если документы только поданы на регистрацию, но право не зарегистрировано, сделка недопустима.

Какие лица не могут выступать в качестве продавцов:

  • дети до 14 лет;
  • дети от 14 до 18 лет без согласия родителей или иных законных представителей;
  • недееспособные граждане;
  • ограниченно дееспособные, действующие без согласия опекуна.

Для остальных граждан ограничений и запретов нет.

Исключение – признаки недействительности сделки: продажа с нарушением законодательства, реализация для прикрытия другой сделки или без цели дальнейшей передачи продаваемого имущества, подписание договора под влиянием шантажа или угроз. При наличии любого из указанных признаков договор купли-продажи может быть оспорен в суде.

Важно! Если продается подаренная доля в квартире, остальным собственникам предоставляется преимущественное право покупки (ст. 250 ГК РФ). Нужно направить им письменные уведомления о намерениях продать долю. Если они в течение месяца откажутся от выкупа или не дадут ответа, можно заключить договор с посторонним покупателем. Цена доли определяется продавцом.

Совет юриста: уведомление можно отправить почтой или отдать лично в руки. Лучше дождаться ответа или истечения срока, и только потом продавать квартиру. Если сделать это в нарушение норм ст. 250 ГК РФ, второй собственник сможет оспорить сделку.

Продажа подаренного автомобиля

Продать подаренный автомобиль можно в любой момент. По закону одаряемый должен поставить его на учет в течение 10 дней после подписания дарственной, но для последующей продажи делать это необязательно.

Регистрация в ГИБДД дает возможность передвигаться на транспортном средстве по дорогам на законных основаниях, но не означает наличие права собственности.

Если одаряемый не собирается ездить на машине, а хочет сразу продать, в ГИБДД можно не обращаться.

Если машину хочется продать сразу после получения в дар, вносить изменения в ПТС тоже необязательно. Достаточно иметь при себе документы, подтверждающие основания возникновения права собственности у дарителя, чтобы в дальнейшем у одаряемого не возникли проблемы с постановкой на учет в ГИБДД.

К таким документам относятся:

  • договор купли-продажи, мены или иной правоустанавливающий документ;
  • свидетельство о праве на наследство;
  • договор дарения.

Важно! При продаже транспортного средства покупателю нужно передать ДД – он подтверждает право собственности, возникшее у продавца.

Пройдите опрос и юрист бесплатно поделится планом действий по договору дарения в вашем случае

Как продать подаренное имущество: пошаговая инструкция

Проще всего продать транспортное средство: достаточно найти покупателя и оформить договор купли-продажи.

Снимать машину с учета в ГИБДД необязательно – он аннулируется с момента регистрации автомобиля новым собственником.

Если тот в течение 10 дней не обратится в инспекцию, продавец вправе аннулировать учет самостоятельно, подав соответствующее заявление. Это нужно, чтобы не пришлось платить транспортный налог и штрафы.

Если продается подаренная квартира, процедура состоит из нескольких этапов:

  1. Отправка уведомлений остальным собственникам. Это нужно, если продается доля в праве. Если они соглашаются на выкуп, процедура производится в общем порядке. Препятствовать сделке они не могут.
  2. Поиск покупателя, согласование стоимости и иных условий сделки.
  3. Заключение договора купли-продажи.
  4. Подача документов на регистрацию в Росреестр. Сделать это можно через МФЦ или при непосредственном обращении в ведомство.
  5. Получение выписки из ЕГРН. Она выдается новому владельцу по прошествии 10 календарных дней с момента обращения.

Продавец недвижимости получает прибыль, и ему придется заплатить НДФЛ после подписания договора в установленные сроки.

договора купли-продажи недвижимости

Для составления договора понадобятся следующие данные от продавца и покупателя:

  • Ф.И.О., адреса регистрации, паспортные данные, даты рождения сторон;
  • предмет договора (недвижимость): адрес, площадь, количество комнат, кадастровый номер, основание возникновения права собственности у продавца, дата сдачи объекта в эксплуатацию;
  • цена договора (стоимость недвижимости), срок и способ передачи денег продавцу, реквизиты банковского счета;
  • права и обязанности сторон;
  • ответственность за нарушение условий сделки;
  • основания для изменения или расторжения договора.

В конце ставятся подписи. Если от имени покупателя или продавца действует третье лицо, понадобится доверенность. Ее реквизиты указываются в договоре.

Образец договора купли-продажи квартиры:

Налоги при продаже подаренного имущества

Если недвижимость получена в дар, и продавец владеет ею более трех лет, НДФЛ платить не придется. В остальных случаях минимальный срок владения составляет пять лет. Одаряемый платят налог дважды: первый раз – при получении жилья в дар, второй – при продаже.

Исключение – дарение между близкими родственниками: если одаряемый приходится дарителю родителем, супругом, ребенком (рожденным или усыновленным), бабушкой, дедушкой, внуком, внучкой, сестрой или братом, после оформления дарственной НДФЛ уплачивать не нужно. Но придется платить при последующей реализации имущества, если не соблюден минимальный срок владения.

Важно! В 2019 году в НК РФ внесены поправки, касающиеся расчета НДФЛ при продаже подаренного имущества (кроме акций). Если одаряемый заплатил налог при дарении и сохранил декларацию, при продаже он вправе уменьшить доход на сумму, с которой ранее уплачен НДФЛ.

Как рассчитать НДФЛ?

Если уплачивается НДФЛ при дарении, из кадастровой стоимости недвижимости нужно вычесть 13% — это будет сумма налога. Например, если квартира стоит 3 млн. руб., придется заплатить 390 000 руб.

При продаже раньше минимального срока налог тоже перечисляется в размере 13% от дохода.

Пример:

Гражданину подарил квартиру друг, кадастровая стоимость составляет 2 000 000 руб. Размер НДФЛ равен 260 000 руб. Через год собственник продает недвижимость за 2,5 млн. руб. Сколько придется заплатить:

2 500 000 – 2 000 000 = 500 тыс. руб. Вычитается млн. руб.: с этой суммы НДФЛ уже уплачен.

500 000 х 13% = 65 000 руб.

Если бы не нововведения с 2019 году, продавцу пришлось бы заплатить 325 000 руб.

Совет юриста: сохраните декларацию по НДФЛ при дарении. В дальнейшем на эту сумму вы сможете уменьшить базу при реализации недвижимости.

Нужна помощь по договору дарения?Юристы бесплатно и подробно ответят на ваш вопрос по дарственной. Задайте вопрос, чтобы не тратить время на чтение!

Налоговый вычет при продаже подаренного имущества

При реализации недвижимости размер вычета составляет 1 000 000 руб., транспортных средств – 250 000 руб. На эту сумму можно уменьшить налогооблагаемую базу.

Пример:

Девушке от матери подарена квартира стоимостью 2,7 млн. НДФЛ при дарении не платится. При продаже за аналогичную цену она может уменьшить базу на 1 млн. и заплатить 221 тыс. вместо 351 тыс.

Оспаривание договора дарения после продажи подаренного имущества

Договор дарения в судебном порядке оспаривается при наличии оснований, предусмотренных ГК РФ:

  • подписание дарственной недееспособным собственником;
  • заключение сделки под влиянием заблуждения, угроз, насильственных действий;
  • заключение ДД в нарушение требований законодательства;
  • совершение одаряемым преступления против жизни и здоровья дарителя;
  • смерть дарителя по вине одаряемого.

Если подаренное имущество уже продано, вернуть его не получится: с большой долей вероятности суд признает покупателя добросовестным приобретателем.

Но продавец обязан будет вернуть дарителю деньги, равные стоимости проданного имущества.

Если же покупатель знал о незаконном совершении сделки, оспорить можно и договор купли-продажи, при этом ценности возвращаются первоначальному владельцу – дарителю.

Планируете оформление договора дарения?Подскажем как правильно оформить и составить договор, чтобы его не оспорили в будущем

Судебная практика

Договоры дарения и купли-продажи нередко оспариваются, но суды не всегда принимают сторону истцов.

Однако есть примеры положительных решений:

По вышеуказанным делам дарителям удалось вернуть подаренное имущество обратно.

Ответы юриста на правовые вопросы

Нужно ли согласие супруга на продажу недвижимости, полученной продавцом по дарственной в браке?

Нет. Согласно ст. 36 СК РФ, если имущество получено по дарственной супругом в браке, он владеет им единолично.

Каков срок уплаты налога при продаже квартиры?

Декларация 3-НДФЛ предоставляется до 30 апреля года, следующего за датой сделки. НДФЛ уплачивается до 15 июля.

Можно ли продать дом без земельного участка, на котором он построен?

Нет. Согласно ст. 35 ЗК РФ, жилье отчуждается вместе с земельным участком.

Можно ли продать подаренную квартиру под арестом?

Нет. Если на жилье приставами наложен арест, покупатель не сможет зарегистрировать право собственности.

Будет ли делиться квартира при разводе, если деньги на ее покупку получены от продажи подаренной недвижимости?

Да. Чтобы этого не произошло, рекомендуется оформить брачный договор.

Планируете оспорить договор дарения?Расскажем как подготовить иск, какие документы потребуются, объясним план действий

Заключение Эксперта

Подведем итоги:

  1. Даритель не вправе запрещать одаряемому продажу подаренного имущества.
  2. НДФЛ уплачивается одаряемым дважды: первый раз – при получении подарка, второй – при реализации.
  3. Если одаряемый приходится дарителю близким родственником, налог при дарении не уплачивается. Перечисляется только при продаже.
  4. Налогооблагаемую базу можно уменьшить на сумму расходов, понесенных дарителем на покупку подарка.
  5. Если продавец официально трудоустроен, он вправе оформить налоговый вычет при продаже подаренной недвижимости или транспортного средства.

Если вам требуется профессиональная помощь, обращайтесь к нашим юристам. Они работают круглосуточно. Для консультации достаточно описать проблему в специальной форме, ответ получите уже через 5 минут!

Источник: https://SocPrav.ru/prodazha-posle-dareniya

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.